新余市人民代表大會常務委員會關于批準 2021 年市級決算的決議

(2022 年 8 月 30 日新余市第十屆人民代表大會常務委員會第八次會議通過)

新余市第十屆人民代表大會常務委員會第八次會議聽取了 市財政局受市人民政府委托所作的《關于 2021 年市級決算和2022 年上半年預算執行情況的報告》和市審計局受市人民政府委托所作的《關于 2021 年度市本級預算執行和其他財政收支情況的審計工作報告》。會議結合審議審計工作報告,對新余市2021  年市級決算(草案)和市級決算報告進行了審查,同意市人民代 表大會財政經濟委員會提出的《關于 2021 年市級決算草案的審查報告》,決定批準 2021 年市級決算。

關于 2021 年市級決算草案的審查報告

市人大財經委

為做好市十屆人大常委會第八次會議審查批準 2021 年市級決算和審議 2022 年上半年預算執行情況的準備工作,市人大財經委結合上半年經濟運行調研和審計工作報告,對 2021 年市級決算和 2022 年上半年預算執行情況的報告進行了初步審查。現將審查情況報告如下：

一、關于 2021 年市級決算

根據市財政局 2021 年決算草案反映,2021 年市本級一般公共預算收入 179772 萬元,為預算數的 109.2%,比上年決算數下降 10.4%。加上上級補助收入 734858 萬元、下級上解收入 38461 萬元、地方政府一般債券轉貸收入 282587 萬元、國債轉貸資金上年結余 15 萬元、上年結余收入 104499 萬元、調入資金 91049萬元,收入總計為 1431241 萬元。市本級一般公共預算支出434378 萬元,為調整預算數的 115.9%,比上年決算數下降 13.3%。加上補助下級支出 513317 萬元、上解支出 22013 萬元、國債轉貸收入結余 15 萬元、債務還本支出 37978 萬元、地方政府一般債券轉貸支出 229335 萬元、安排預算穩定調節基金 15108 萬元,支出總計為 1252144 萬元。收支相抵,年終結余 179097 萬元。2021 年市本級政府性基金收入 529419 萬元,為調整預算數的 99.9%,下降 8.0%。加上上級補助收入 11516 萬元、下級上解收入 2175 萬元、上年結余 153780 萬元,調入基金 7773 萬元、地方政府專項債券轉貸收入 558841 萬元,收入總計為 1263504萬元。市本級政府性基金支出 505865 萬元,為調整預算數的94.9%,增長 47.0%。加上補助下級支出 111225 萬元、上解上級支出 12685 萬元、調出基金 32523 萬元、地方政府專項債務還本支出 24056 萬元、地方政府專項債務轉貸支出 435342 萬元,支出總計為 1121696 萬元。收支相抵,年終結余 141808 萬元。

2021 年市本級國有資本經營預算收入 29311 萬元,為調整預算數的 99.8%,增長 997.8%。加上上級補助收入 358 萬元、上年結余 2750 萬元,收入總計為 32419 萬元。市本級國有資本經營預算支出 293 萬元,為調整預算數的 58.6%,增長 365.1%。加上補助下級支出 358 萬元、調出國有資本經營預算 31768 萬元, 支出總計 32419 萬元。收支相抵,年終無結余，2021 年市本級社會保險基金收入 209893 萬元,為調整預算數的 93.9%,增長 97.1%。市本級社會保險基金支出 193570 萬元,為調整預算數的 94.9%,增長 106.8%。當年收支結余 16323 萬元,年末滾存結余 360446 萬元。

二、關于 2021 年高新區決算

2021 年高新區一般公共預算收入 158255 萬元,為調整預算數的 99.5%,比上年決算數增長 14.7%。加上上級補助收入、上年結余收入等,收入總計為 254050 萬元。高新區一般公共預算支出 222255 萬元,為調整預算數的 106.3%,比上年決算數增長23.4%。加上上解上級支出、地方政府一般債券還本支出等,支出總計為 237992 萬元。收支相抵,年終滾存結余 16058 萬元。

2021 年高新區政府性基金收入 134489 萬元,為調整預算數的 107.9%,同比增長 550.9%。加上上級補助收入、上年結余收入等,收入總計為 294519 萬元。高新區政府性基金支出 260057 萬元,為調整預算數的 102.7%,同比增長 83.4%。加上基金上解支出,調出基金等,支出總計為 266525 萬元。收支相抵,年終結余 27994 萬元。

2021 年高新區國有資本經營預算上級補助收入 1 萬元,上年結余 1 萬元,收入總計為 2 萬元。當年支出 0 萬元。收支相抵,年終結余 2 萬元。2021 年高新區社保基金收入 10931 萬元,為調整預算數的90.3 %,下降 57.8%。高新區社會保險基金支出 7733 萬元,為調整預算數的 90.2%,同比下降 54.0%。當年收支結余 3198 萬元, 年末滾存結余 26014 萬元。

三、關于 2021 年仙女湖區決算

2021 年仙女湖區一般公共預算收入 90709 萬元,為調整預算數的 97.3%,比上年決算數增長 5.1%。加上上級補助收入、上年結轉等,收入總計為 264505 萬元。仙女湖區一般公共預算支出 192036 萬元,為調整預算數的 107.5%,同比增長 13.0%。加上上解支出、地方政府一般債務還本支出等,支出總計為 221544萬元。收支相抵,年終滾存結余 42961 萬元。

2021 年仙女湖區政府性基金收入 0 萬元。加上上級補助上年結余等,收入總計為 151876 萬元。仙女湖區政府性基金支出 113872 萬元,為調整預算數的 150.9%,增長 35.9%。加上上解支出、地方政府專項債務還本支出等,支出總計為 114594 萬元。收支相抵,年終結余 37282 萬元。

2021 年仙女湖國有資本經營預算上級補助收入 2 萬元、上年結轉 2 萬元,收入總計為 4 萬元。當年支出 0 萬元。收支相抵,年終結余4萬元。

2021 年仙女湖區社會保險基金收入 6435 萬元,為調整預算數的 93.4%,同比下降 54.6%。仙女湖社保基金支出 5371 萬元, 為調整預算數的 96.4%,同比下降 50.8%。當年收支結余 1064 萬元,年末滾存結余 13227 萬元。

2021 年市級決算草案與向市十屆人大二次會議報告的執行數相比情況:一般公共決算收入增加 3 萬元、決算支出增加 3 萬元;政府性基金決算收入與執行數相同,決算支出減少 2 萬元; 國有資本經營決算收入和支出與執行數相同;社會保險基金決算收入減少 15111 萬元、決算支出減少 12228 萬元。

市人大財經委認為,一年以來,市政府及財政部門認真貫徹落實省委、市委各項決策部署及市九屆人大七次會議有關決議要求,統籌疫情防控和經濟社會發展,扎實做好“六穩”工作、全面落實“六保”任務;嚴格落實政府過緊日子的要求,大力壓減一般性支出,加強各項民生支出保障,強化財政風險防控,較好地完成了市九屆七次人代會批準的市級預算,為我市經濟保持平穩運行,實現“十四五”良好開局作出了積極貢獻。建議本次會 議批準市人民政府提出的 2021 年市級決算草案。市審計局依法對 2021 年度市級財政管理、部門預算執行、民生和其他專項資金、重大政策措施落實、國有資產管理等方面開展審計,對查出的問題從體制機制等方面分析原因,提出了審計建議,發揮了審計監督的重要作用同時 2021 年市級決算報告和審計工作報告也反映出預決算編制、預算執行和財政管理過程中存在的一些問題,主要有: 預算編制不科學,預決算數偏離較大,國有資本經營收益低,部分財政專項資金下達不及時,部分項目預算執行進度緩慢,地方政府債券資金和財政績效管理不規范,國有資產管理還需進一步加強,部分項目資金使用績效有待提高等。對這些問題需引起高度重視,并切實加以解決。

四、關于 2022 年上半年預算執行情況

上半年,全市一般公共預算收入完成 573054 萬元,完成年初預算數的 66.2%,同比增長 5.1%;全市一般公共預算支出完成920538 萬元,同比增長 1.1%。

市本級一般公共預算收入完成 130335 萬元,完成年初預算數的 70.4%,同比增長 0.4%;支出完成 238148 萬元,完成年初預算數的 51.1%,同比下降 6.4%。市本級政府性基金收入完成108323 萬元,同比增長 426.4%;支出完成 105792 萬元,同比增長 241.2%。上半年市本級無國有資本經營預算收入 支出完成601 萬元。市本級社會保險基金收入完成 123882 萬元,完成年初預算數的 53.1%,同比下降 2.5%;支出完成 98385 萬元,完成年初預算數的 47.2%,同比增長 2.1%。

高新區一般公共預算收入完成 123716 萬元,為預算數的66.3%,同比增長 26.4%;支出完成 133061 萬元,同比增長 20.2%。高新區政府性基金收入完成 23846 萬元,同比增長 513.8%;支出完成 49276 萬元,同比增長 7759.0%。高新區社會保險基金收入完成 5707 萬元,同比增長 12.1%;支出完成 3953 萬元,同比下降 4.8%。

仙女湖區一般公共預算收入完成 72387 萬元,為預算數的79.4%,同比增長 2.1%;支出完成 112660 萬元,同比增長 26.3%。仙女湖區政府性基金收入完成 8100 萬元;支出完成 87556 萬元, 同比增長 169.2%。仙女湖區社保基金收入完成 3236 萬元,為預算數的 43.9%,同比下降 12.4%;支出完成 2845 萬元,為預算數的 46.1%,同比增長 4.4%。

市人大財經委認為 2022 年以來 市政府及其財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,認真落實黨中央大政方針和省委、市委決策部署,牢牢把握“穩住、進好、調 優”經濟工作思路,主動應對新一輪疫情及經濟下行壓力疊加影響,為確保財政運行總體平穩,保障“六個江西”建設,實現“四地”目標,加快推進高質量跨越式發展作出積極貢獻。同時,預算執行面臨財政收支矛盾緊張,產業發展不均衡,增收壓力加劇, 償債壓力加重等困難與問題。

五、意見建議

為進一步做好財政預決算工作,針對 2021 年市級決算和2022 年上半年預算執行中反映出的問題,提出以下建議：

1. 發揮財政政策效能,增強財政保障能力。各級政府及其相關部門要加強《習近平經濟思想學習綱要》的學習,貫徹落實好習近 平同志關于“疫情要防住,經濟要穩住,發展要安全”的重要指示精神,把穩增長放在首位,嚴格落實退稅減稅降費政策,持續優 化營商環境,涵養優質稅源,夯實財源基礎。要進一步加強財政資源統籌,優化支出結構,加大盤活存量資金力度,為推動經濟社會 高質量發展提供堅實財政保障。

2. 規范預算編制,提升預算編制質量和水平。嚴格按照預算法及相關法律規定,及時、完整、真實編制預決算草案,完善并細化相關報告的內容,強化預算編制的約束性,切實提高預算編制的科學性和精準性,并在規定時間內提交本級人大審查批準。預決算報告要更好反映預算安排和支出政策實施的效果情況,要報告相關重點支出和重大投資項目、有關轉移支付資金、財政管理績效、政府債務等情況。

3. 加強績效管理,提高財政資金使用效益。深化財政體制改革,加強預算績效管理,提升部門花錢必問效,無效必問責的主 體意識,強化績效評價結果運用。嚴格執行人大批準的預算,提 高預算執行的約束力,加快預算資金撥付進度和使用進度,確保發揮資金使用效益。加大國有資產監管力度,提高國有資本經營 效益。要高度重視審計查出的問題和提出的建議,認真扎實做好整改工作。要牢固樹立“過緊日子”思想,嚴控“三公”經費和一般性支出。

4. 提高底線思維,切實防范化解債務風險。各級政府及其財政部門要平衡好穩增長和防風險的關系,進一步加強政府債務管理,統籌債券資金使用和償還。要建立健全債務風險評估、預警 和應急處理機制。要科學制定化債目標,有力有序做好債務化解工作。要做好做足項目前期工作,加快推動地方政府專項債券資金落地見效。要完善向本級人大報告政府債務管理情況內容,依法接受人大監督。

新余市人大常委會辦公室人秘科     2022 年 8 月 31 日印發